外币汇率代码和汇率均可自行设置 设定汇率参考的外币组合

外币汇率代码和汇率均可自行设置 设定汇率参考的外币组合

2021年10月28日远期汇率是以即期汇率为基础的，即用即期汇率的“升水”、“贴水”、“平价”来表示。如果远期汇率比即期汇率贵，高出的差额称作升水(Premium)；如果远期汇率比即期汇率便宜，低出的差额称作贴水(Discount)。

货币篮子构成

一篮子货币指作为设定汇率参考的一个外币组合，某一外币在组合中所占的比重通常以该外币在本国国际贸易中的重要性为基准，是由多种货币分别按一定的比重所构成的一个外币组合。

浮动汇率制度特点

浮动汇率制度是指一国货币当局不再规定本国货币与外国货币比价和汇率波动的幅度，货币当局也不承担维持汇率波动界限的义务，而听任汇率随外汇市场供求变化自由波动的一种汇率制度。

记账汇率方式

在会计外币记账中，可以选取外币业务发生当日的市场汇率或当期期初的市场汇率作为记账汇率。外贸企业可以根据会计制度规定，灵活选择合适的记账汇率。

权力买卖合约

远期汇率是约定在未来一定时间内按约定的汇率向权力的卖方(如银行)买进或卖出约定数额的外币。权力的买方有权在约定期内决定是否执行买卖合约。

外币和汇率设置方式

企业有外币业务时，应设置外币及汇率。可以录入固定汇率或浮动汇率的数值，但在制单时使用固定汇率还是浮动汇率则由帐簿初始化设置决定。

外币折算流程

第一步是将外币交易金额按即期汇率或近似汇率折算为人民币金额，同时登记外币金额。第二步是在期末将外币余额按期末即期汇率折算为人民币金额，并将差额记入“财务费用——汇兑差额”科目。

总体来看，外币汇率代码和汇率可以根据具体情况自行设置，设定汇率参考的外币组合也可以根据需求进行调整。对于企业而言，了解各种汇率制度和设定方式有助于更好地管理外币业务，提高财务风险管理水平。