累计净值是什么意思通俗 累计净值计算公式

累计净值是什么意思通俗 累计净值计算公式

1. 累计净值

累计单位净值=单位净值+基金成立后累计单位派息金额，基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很多其他因素的影响。

2. 计算公式

累计净值计算公式为：基金累计净值=单位净值+基金成立以来累计分红之和，反映该基金自成立以来的所有预期收益的数据。

3. 单位净值与累计净值的区别

单位净值：当前每单位基金的价值，申购和赎回以单位净值作为交易价格。

累计净值：基金最新净值与成立以来的分红业绩之和，反映基金在运作期间的历史表现。

4. 账面价值与累计净值的关系

账面价值是原值减去折旧和减值准备后的价值，账面净值也是相对于公允价值而言的。

5. 公式实例

例如，固定资产的账面价值计算公式为：原始价值-累计折旧-减值准备。

6. 累计净值的重要性

基金的累计净值是基金上市以来所有赚的钱的数字，体现了基金在历史时间段内的总体表现。